Оценка рисков при страховании грузов - январь 2008 г.

Гончаров А.В.

Организации: ГУТА-страхование, ЖАСО, Ингосстрах, Межотраслевой страховой центр, Пари, РЕСО-Гарантия, РК-Гарант, Росгосстрах

В связи с повышением роли страхования грузоперевозок и с увеличением количества заключаемых договоров страхования грузов возникает необходимость качественно, точно и оперативно проводить оценку риска и полный андеррайтинг по каждому конкретному договору страхования. В данной статье автор предлагает стройную систему действий при проведении пред-страховой экспертизы и анализа рисков в процессе страхования грузов.

В период трансформации российского общества все более активную созидающую и развивающую роль начинает играть рынок финансовых услуг, включающий в себя и рынок страховых услуг. Настоящая статья открывает цикл обзорных тезисных научных статей по актуальным вопросам страхования с общей тематикой: оценка и анализ риска при проведении пред-страховой экспертизы в страховании (оценка страховых рисков по видам страхования).

С учетом высокой значимости и интенсивного роста рынка грузоперевозок в данной статье планируется рассмотреть порядок действий и этапы проведения пред-страховой экспертизы как одного из основных и обязательных элементов страхования грузов.

Страхование грузов (карго) — вид имущественного страхования, предусматривающий возмещение убытков при гибели (повреждении) грузов, перевозимых по суше водным или воздушным путем [4]. Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Сущность страхования грузов заключается в том, что страховщик за страховую премию обязуется возместить страхователю (выгодоприобретателю) убытки, которые могут возникнуть при транспортировке грузов от поставщика к покупателю (в пункт назначения) вследствие оговоренных в договоре страхования событий — страховых случаев, возникающих в результате реального проявления риска [1].

Изучая информацию по теме "Страхование грузов (грузоперевозок)" и анализ соответствующих страховых случаев за последние пять лет, можно сделать вывод, что в отношении грузоперевозок (отправки грузов) существует два глубоких заблуждения.

1) До сих пор перевозка товаров по России — лотерея с непредсказуемым результатом. Во всем мире грузоперевозки принято страховать. Но у нас те же (а иногда и большие) деньги частные предприниматели, мелкие и средние коммерческие организации (компьютерные фирмы, салоны, игорные заведения, киоски мелко розничной торговли и т.п.) гораздо охотнее отдают за непосредственную охрану грузов, и человек с ружьем все еще считается более эффективной защитой, чем страховой полис.

2) Зачастую владельцы груза убеждены, что если транспортная компания (ТК) несет полную материальную ответственность за груз, то страховка не нужна.

Однако практика показывает, что ТК компенсирует причиненный вред отправителю/получателю (выгодоприобретателю) только в том случае, если:

• во-первых, данную ТК признают виновной в убытках (как правило, на основании вступившего в силу решения суда);

• во-вторых, у данной компании застрахована ответственность перевозчика с покрытием рисков, связанных именно с данным страховым событием;

• в-третьих, ТК платеже-способна.

В итоге, доверяя перевозку своего груза ТК на таких условиях, владелец груза изначально подвергает себя риску.

В большинстве развитых стран мира одним из обязательных условий контрактов, связанных с передачей груза одним контрагентом другому, является наличие страховой защиты. Так проще и, как выяснилось, в конечном счете, дешевле. Российским компаниям, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность и работающим по контрактам с зарубежными партнерами, приходится подчиняться "чужим" правилам и страховать экспортно-импортные грузы в обязательном порядке.

Российским страховщикам в этой ситуации приходится достаточно трудно: они вынуждены, осуществляя один вид страхования, решать сразу несколько вопросов. Им необходимо:

• вначале доказать потенциальному клиенту необходимость страхования грузов;

• затем провести полную подготовку и андеррайтинг по конкретной грузоперевозке;

• представить клиенту все итоги своей работы в логически законченном виде — в виде конкретного договора страхования грузов (со всеми детализированными условиями и цифрами по страховым суммам, временным интервалам, периоду ответственности, франшизе, страховым тарифам и страховым премиям). Тем не менее в половине случаев грузоперевозок внутри Российской Федерации (в основном это касается взаимоотношений российских компаний) страхование признается лишним, и предприниматели все еще полагаются на традиционное "авось", хотя справедливости ради стоит признать: страхование грузоперевозок именно для российского бизнеса особенно актуально.

Статистика свидетельствует о том, что риски, связанные с транспортировкой грузов по территории нашей страны, значительно выше, чем в Европе или США. Это связано с низким качеством автомобильных дорог, их плохой освещенностью, отсутствием необходимого количества оборудованных и охраняемых стоянок на трассах, изношенностью российского парка транспортных (автомобильных, железнодорожных, воздушных, морских) средств и общим уровнем безопасности (а скорее, "опасности") дорожного движения, не говоря уже о криминогенных факторах.

Анализируя статистику по объемам сборов и выплат и динамику развития страхования грузов, важно отметить, что за последние пять лет прослеживается положительная динамика увеличения ежегодных сборов страховых премий по страхованию грузов: начиная с 2000 г. объем рынка страхования грузов стабильно повышается, прирост страховых премий колеблется от 0,4% до 14,5% (табл. 1).

Таблица 1. Сборы страховых премий и выплаты страхового возмещения по страхованию грузов (млн руб.)

Период	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Первое полугодие 2006 г.	Первое полугодие 2007 г.
Сборы страховых премий	13000,0	15000,0	17700,0	18400,0	4260,0	7773,4
Страховые выплаты	600,0	650,0	750,0	1065,0	213,0	462,0

Десять ведущих СК на рынке страхования грузов обеспечивают сборы в размере 40-60% от общего объема страховых премий по этому виду страхования. Остальная часть рынка страхования грузов распределяется практически равномерно между другими участниками данного рынка. В общем объеме страховых премий ведущих страховщиков ("Росгосстрах", "РЕСО-Гарантия", "Ингосстрах" и др.) страхование грузов занимает незначительную часть — менее 5%, у так называемых кэптивных страховщиков данный показатель несколько выше и составляет 10-40% от объема всех сборов по имущественному страхованию, а у скрытых монополистов в этом виде страхования, таких как СК "Межотраслевой страховой центр", СК ЖАСО, СК «Пари», доля страхования грузов — 40-60%. Так, например, за 2005 г. у СК "Межотраслевой страховой центр" страховые премии по страхованию грузов составили 41,6% от общего объема страховых премий за год при уровне выплат 0% и 53,1% от объема сборов страховых премий по имущественным видам страхования. СК «Пари» по итогам работы за 2004 г. обеспечила сборы страховых премий на сумму 483,757 млн руб. (сборы по страхованию грузов составили 189,689 млн руб., или 39,2% от объема всех страховых премий, при уровне выплат по виду 13%), обеспечив выплаты страхового возмещения в размере 23,497 млн руб.

В то же время анализ сборов и выплат на примере ведущего российского страховщика, ОСАО "Ингосстрах", говорит о значительно более высоком уровне убыточности: 32% в 2003 г. и 34% в 2004 г., а принимая во внимание уровень убыточности по страховому портфелю "Ингосстраха" с учетом сформированного резерва, можно говорить о том, что этот показатель составляет 50-60%.В целом же, по данным Центра экономического анализа "Интерфакса", средний по рынку уровень убыточности по страхованию грузов в 2003 г. составил примерно 5% от объема сборов страховых премий (табл. 2).

Таблица 2. Уровень выплат страхового возмещения по страхованию грузов (в % от сборов страховых премий по данному виду)

Период	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Первое полугодие  2006 г.	Первое полугодие 2007 г.
Уровень выплат	5,0	4,69	6,4	10,0	7,3	5,95

Лидером по уровню выплат страхового возмещения при страховании грузов в первом полугодии 2007 г. стала группа "Ингосстрах". Высокий уровень выплат по специфическому и сложному виду страхования говорит о высокой надежности ОСАО "Ингосстрах" как страховщика и ведущего игрока на рынке страховых услуг. Анализ динамики выплат по страхованию грузов ОСАО "Ингосстрах" проведен на основе расчетных данных и информации по страховым сборам и выплатам, предоставленных "РБК.Рейтинг", пресс-службой ОСАО "Ингосстрах" и интернет-ресурсами [5-7,10]. Объем страховых выплат при страховании грузов у ОСАО "Ингосстрах" значительно выше средне-рыночного уровня убыточности (табл. 3).

Таблица 3. Динамика страховых выплат при страховании грузов ОСАО "Ингосстрах" (в % от объема сборов страховых премий)

Период	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Первое полугодие 2006 г.	Первое полугодие 2007 г.
Уровень выплат	нет данных	31,5	34,1	22,2	13,7	16,88

Итак, на основе вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

• в России сформировался рынок страхования грузов; наблюдается рост объемов и качества данного вида страховых услуг, а также повышенное внимание представителей страховых компаний и заинтересованных сторон к изучению особенностей этого вида страхования;

• в целом на российском рынке страхования данный вид страховых услуг все больше востребован собственниками груза (или выгодоприобретателями) как механизм страховой защиты своего бизнеса на период транспортировки груза;

• низкий уровень страховых выплат может говорить о том, что в данном виде страхования должное внимание уделяется как андеррайтингу, включающему в себя пред-страховую экспертизу (это непосредственно работа представителей страховщика или сюрвейерских служб), так и обеспечению страховых выплат (в урегулировании убытков принимают участие страховщики, оценочные организации, эксперты, служба диспашеров (как правило, в морском страховании).

Вышеперечисленные аргументы подтверждают: пред-страховая экспертиза, включающая в себя оценку и анализ риска как многогранный и сложный элемент в цикле комплекса работ по страхованию обязательна непосредственно при проведении страхования грузов.

Перед тем как рассмотреть этапы проведения пред-страховой экспертизы при страховании грузов, а также особенности и динамику данного процесса, опишем три основные программы, используемые в данном виде страхования.

1) "С ответственностью за все риски": при такой формулировке в договоре страховщик несет ответственность за полные или частичные повреждения или гибель перевозимого груза, произошедшие по любой причине, кроме специально оговоренных в полисе исключений.

2) "С ограниченной ответственностью" или "С ответственностью за частную аварию": владелец груза может рассчитывать на возмещение убытков, понесенных из-за аварии или пропажи транспортного средства, перевозившего груз, также будут компенсированы убытки, причиненные стихийными бедствиями. Но из покрытия часто исключается риск кражи и разбойного нападения (так называемые противоправные действия третьих лиц).

3) "Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения": событие будет признано страховым только если гибель или порча груза происходят по причине стихийного бедствия, серьезного повреждения, гибели транспортного средства в результате ДТП и т.д.

В целом каждая программа страхования отражает конкретный, строго оговоренный объем ответственности страховщика по договору страхования грузов; заинтересованная сторона получает право выбора объема ответственности, объема застрахованных рисков и возможность минимизировать расходы на страхование. У многих СК в "Правилах страхования грузов" предусмотрена возможность сокращать или расширять объем ответственности страховщика (объем страхового покрытия), данные позиции описываются отдельно в договоре страхования.

В настоящее время пред-страховая экспертиза — один из основных и обязательных этапов страхования грузов. Она представляет собой полный комплекс работ по оценке и анализу страхового риска и является составной частью андеррайтинга по конкретному объекту и договору страхования.

Общая схема действий представителя страховщика при проведении пред-страховой экспертизы с целью оценки и анализа риска при страховании грузов включает в себя несколько этапов. Поэтапно последовательность действий представителя страховщика в ходе пред-страховой экспертизы рассмотрена в табл. 4.

Таблица 4. Оценка и анализ риска в ходе пред-страховой экспертизы при страховании грузов: взаимосвязь и последовательность действий представителя страховщика

Этап	Действия представителя страховщика
Предварительный этап	Вначале классифицируется договор перевозки груза: — по виду транспорта;  — по территории (внутренние или международные перевозки);  — по количеству и составу перевозчиков. Изучаются и анализируются:  — пункты отправления, перегрузки, возможного хранения и назначения груза;  — вид транспорта (железнодорожный, морской, автомобильный, воздушный, смешанный);  — сведения о страхователе груза: название, адрес, статус, ответственные за отправку груза лица, наличие документов (у организаций — лицензий, свидетельств и пр.), профиль и специализация, среднегодовой оборот, примерные объемы грузооборота;  — информация о грузе: конкретное наименование, вариант упаковки (подробное описание упаковки в соответствии с госстандартами или иными техническими условиями);  — особенности транспортировки груза (температурные режимы, влажность, сезонность, особые условия погрузки/разгрузки (например, грузоперевозки фруктов — особый температурный режим; муки и мукомольных изделий — специальные режимы влажности, фарфора или изделий из стекла — особые правила погрузки/разгрузки и обращения с грузом);  — фактический объем, точное количество груза;  — естественная убыль груза в процессе транспортировки (для последующей выработки предложений по франшизе);  — перевозчик груза: сведения о ТК (уставный капитал, регистрация, наличие действующих лицензий);  — тип конкретного транспортного средства, выделенного под перевозку; район (маршрут) перевозки;  — стаж работы сотрудников ТК, участвующих в данной грузоперевозке;  — имеющаяся в распоряжении статистика по аналогичным грузоперевозкам.  Данные непосредственно могут запрашиваться страховщиком в заявлении-анкете, которое обязан заполнить страхователь груза.  Статистические данные должны содержать следующие позиции:  — период времени, в течение которого осуществлялись аналогичные перевозки грузов;  — количество заявленных страховых случаев;  — общее количество урегулированных страховых случаев;  — сумма произведенных страховых возмещений по заявленным претензиям;  — общая сумма убытков в прошлые периоды;  — средняя страховая премия по одной грузоперевозке;  — общая сумма выплаченных страховых премий за определенный период;  — общая сумма полученных страховых возмещений за последние несколько лет (как правило, за последние три года).
Основной этап	На этом этапе представитель страховщика:  — изучает, какие основные риски выбрал страхователь;  — уточняет даты отправки и получения груза (как правило, при разовых перевозках), при плановом заключении генерального договора страхования грузов уточняет дату начала страхования (срок страхования составляет, как правило, один год);  — определяет период страхования;  — согласовывает условия страхования (распространяется ли страховое покрытие на погрузку/разгрузку);  — уточняет порядок ответственности при промежуточном хранении  груза.  На основе анализа показателя естественной убыли груза в процессе транспортировки представитель страховщика выдвигает предложения по размеру и типу франшизы (условная или безусловная).  В заключительной фазе основного этапа предстраховой экспертизы страховщик вырабатывает основные условия страхования и готовит проект договора страхования, после чего стороны изучают проект договора.
Заключительный этап	На этом этапе:  — страхователь предоставляет страховщику необходимые документы по грузу (грузоперевозке): счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, грузовые таможенные декларации, упаковочные листы, коносаменты и т.д.;  — представитель страховщика анализирует предоставленные документы, проводит детализированную сверку с предварительно полученными документами;  — представитель страховщика составляет основную редакцию договора страхования со всеми детализированными позициями;  — стороны подписывают договор страхования в окончательной согласованной редакции;   страхователь производит соответствующий платеж страховой премии (или первой ее части) по договору: как правило, оплата по договору страхования должна быть произведена до начала его действия;  — проводится осмотр груза (как правило, в период отгрузки (погрузки) или непосредственно перед отправкой);  — представитель страховщика выясняет, была ли уплата страховой премии (или ее рассроченной части) произведена в соответствии с условиями договора и в оговоренный срок.  После проверки соблюдения всех условий договора представитель страховщика выдает страхователю страховой полис, подтверждающий принятие груза на страхование на согласованных условиях. Страхователь изучает и подписывает со своей стороны указанный документ, возвращая второй экземпляр страховщику.  Представитель страховщика анализирует все документы по договору страхования грузов и заносит договор в информационную базу СК (например, "ПАРУС" или Diasoft FA # Insurance).  Ввод договоров в систему учета в различных СК организован по-разному: в одних СК этим занимаются представители страховщика, непосредственно заключавшие договор или контролировавшие его заключение, в других — специалисты из отдела учета. Поэтому для дальнейшего правильного учета конкретного договора крайне важно соблюдение представителем СК, который непосредственно занимался данным договором страхования груза (грузоперевозки), правильного порядка проведения оценки и анализа риска на всех этапах пред-страховой экспертизы.
Этап анализа результатов	Данный этап включает в себя период с момента начала действия договора страхования до момента его окончания и последующий период продолжительностью в один календарный год либо оговоренный в договоре срок страхования.  В указанный период страховщик изучает и анализирует:  — всю информацию по данному договору страхования;  — возможные обращения страхователя (выгодоприобретателя) по страховым случаям с грузом;  — отсутствие обращений по страховым случаям и удачное с точки зрения страховщика и страхователя безубыточное завершение действия договора страхования.  На данном этапе страховщик собирает и анализирует всю информацию по договору для последующего использования ее при подготовке аналогичных типовых договоров страхования (для проведения пред-страховых экспертиз и выработки условий страхования), в расчетах страховых тарифов и т.д.

Все перечисленные этапы пред-страховой экспертизы имеют большое значение для полной оценки и анализа риска в данном виде страхования. В период страхования может возникнуть необходимость в дополнительной оценке и анализе риска. Это нужно в тех случаях, когда происходят значительные изменения, касающиеся застрахованного объекта, которые существенно влияют на повышение степени страховых рисков. Таковыми признаются изменения, оговоренные в заявлении на страхование, договоре страхования (страховом полисе) или в "Правилах страхования". Порядок действий представителя страховщика в данном случае такой же, как при проведении основной пред-страховой экспертизы для оценки и анализа риска. Результатом этих работ является обоснованное право страховщика требовать доплаты страховой премии и внесения в договор страхования точного описания дополнительных рисков и условий страхования, а в случае отказа страхователя право требовать расторжения договора страхования.

Детальная проработка пред-страховой экспертизы:

• дает возможность страховым агентам, страховым брокерам, работникам страховых компаний и их подразделений качественно осуществлять оценку и анализ риска в ходе пред-страховой экспертизы при страховании грузов;

• позволяет снизить потери и издержки страховщика, возникающие именно на описанных этапах страхования;

• помогает исключить из практики любого страховщика не профессионализм на одном из важных этапов страхования — на этапе пред-страховой экспертизы, при проведении оценки и анализа риска для принятия объекта на страхование ;

• обеспечивает минимизацию страховых тарифов и страховых взносов, что экономически выгодно и страховщику, и страхователю.

Автор убежден в том, что чем качественнее представитель страховщика реализует все этапы пред-страховой экспертизы, чем лучше он проведет полный цикл работ по оценке и анализу рисков при страховании грузов, тем меньше непредвиденных ситуаций в дальнейшем может возникнуть с конкретным объектом по данному договору страхования и тем ниже вероятность возможных последствий (выплаты страховых возмещений).

Литература 1. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. — 67 с.

2. Басаков М.И. Страхование: 100 экзаменационных вопросов. — М.: ИКЦ "МарТ"; Ростов-на-Дону: Издательский центр "МарТ", 2004. - 256 с.

3. Диссертация: Подготовка, защита, оформление: Практическое пособие. / Под ред. Н.И.Загузова. — 3-е изд., стереотипное. — М.: Гардарики, 2005. — 185 с.

4. Ермасов С.В., Урмасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. — 462 с.

5. Компании-лидеры в страховании грузов, I полугодие 2005 г. (Эксперт РА) — http:// www.burocrats.ru 275/050921193807.html.

6. Компании-лидеры в страховании грузов (по итогам 1-го полугодия 2004 г.). — http://www.stso.ru/about/smi/ d =20.

7. Лидеры растут быстрее — http://www.in4business.ru/articles/subject _352/ article _94. html.

8. Научные работы: Методика подготовки и оформления / Сост. И.Н.Кузнецов. — Минск: Амалфея, 1998. — 272 с.

9. Словарь страховых терминов: Учеб. пособие / Под редакцией Е.В.Коломина, В.В.Шахова. — М.: Финансы и статистика, 1992. — 336 с.

10. Стать лидером или продаться подороже? — http://www.raexpert.ru/printtable/?path=/researches /insurance /itogi .

11. Страхование: Учебник / Под ред. Т.А.Федотовой. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.

12. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник. — М.: Анкил, 2005. — 832 с.

Об авторе Гончаров Андрей Васильевич — независимый эксперт-оценщик. Ранее занимал должности директора филиала "Старооскольский" ЗАО "Страховая компания "РК-Гарант", директора по страхованию филиала в г. Старый Оскол ЗАО "ГУТА-Страхование " (г. Старый Оскол).

Управление финансовыми рисками, 2008 г.

Обзор страхового рынка 2008 г.