Обзор практики международных перестраховочных обществ, в части рисков, не принимаемых в перестрахование
Процессы, происходящие в мировой и российской экономике в последнее время, наглядно показывают, что экономическая и социальная стабильность общества зависит от финансовой устойчивости предприятий.
Страховой бизнес в своей основе имеет дело с неопределенностью. Страховщик должен учитывать широкий диапазон возможных последствий, которые могут оказывать воздействие на текущее и ожидаемое в будущем финансовое положение. Институт перестрахования предназначен для приведения большого числа случайных факторов к результату, который практически не зависит от случая - чем большее количество однородных рисков принято на перестрахование, тем устойчивее страховой портфель данного перестраховщика и тем в большей степени результаты перестраховочных операций поддаются прогнозированию. Снижение платежеспособного спроса на страховые и перестраховочные услуги может повлечь снижение качества андеррайтинговой оценки. Особенно негативно такой процесс может отразиться на финансовой устойчивости перестраховочных организаций, работающих с крупными труднопрогнозируемыми рисками, в частности, заключающих договоры перестрахования ответственности по государственным контрактам, поскольку Федеральный закон от 21.07.2005 г. № 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" не устанавливает условий страхования и не может служить законодательной базой для определения размера ущерба при отсутствии какой-либо сложившейся деловой практики в данном направлении.
России ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования страховой деятельности, поэтому развитие российского страхового и перестраховочного рынка должно происходить с учетом зарубежной деловой практики.
Федеральная служба страхового надзора выражает благодарность директору Представительства в Москве Кельнского перестраховочного общества Gen Re Турбиной Капитолине Евгеньевне и главе Московского представительства Перестраховочной группы SCOR Благутину Дмитрию Юрьевичу за предоставление материалов, использованных при подготовке настоящего обзора.
В практике международных перестраховочных обществ существуют различные категории рисков, не принимаемых в перестрахование. Из общего массива рисков можно выделить три основные категории таких рисков.
1. К первой категории относятся риски, в отношении которых установлены законодательные ограничения в части перестрахования либо которые не принимаются в перестрахование в силу законодательных ограничений на прямое страхование, в частности:
- страхование противоправных интересов;
- страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари;
- страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.
К примеру, во Франции не подлежат перестрахованию риски по страхованию жизни в накопительной части, в отличие от рисков дожития (такое ограничение распространяется только на французских цедентов).
2. Ко второй категории относятся риски, которые, несмотря на отсутствие законодательных запретов, в стандартных случаях не принимаются в перестрахование перестраховщиками добровольно, в связи с особыми характеристиками таких рисков, в рамках соответствующей андеррайтинговой политики перестраховщика, а также в силу иных принципиальных ограничений: внутренних инструкций и/или обязательств в рамках различных профессиональных или международных конвенций. Перечень исключаемых страховых рисков из условий перестраховочного покрытия не является стандартным в силу законодательства различных государств, а вырабатывается и пополняется на базе сложившейся деловой практики и подвержен изменениям с учетом вновь появляющихся рисков.
К таким рискам можно отнести риски военных действий, риски забастовок и восстаний, ядерные риски, риски терроризма, риски заражения или загрязнения окружающей среды.
Андеррайтинговая политика и практика принятия рисков в перестрахование может изменяться в зависимости от страны происхождения рисков и опыта андеррайтинга цедента.
Перечень исключений может существенно различаться в зависимости от формы перестрахования (облигаторная или факультативная) и от вида перестрахования (пропорциональное или непропорциональное).
Основная цель при исключении рисков, принимаемых в перестрахование, - формирование однородного портфеля рисков и исключение негативного влияния отдельных нестандартных рисков на результаты деятельности перестраховщика.
Риски принимаются в перестрахование на базе соответствующих специальных условий, которые принято считать традиционными (классическими). При этом существуют традиционные исключения по отдельным видам стандартных рисков:
2.1. Исключения для рисков перестрахования автотранспортных средств:
риски, связанные с возникновением убытков, причиненных в результате следующих событий:
- военные действия, гражданская война, забастовки, восстания, гражданские волнения и терроризм;
- любая форма применения и воздействия ядерной энергии;
- в связи с торговой либо иной коммерческой деятельностью на любом застрахованном автотранспортном средстве; а также
- риски, связанные с наступлением ответственности за товары, перевозимые в связи с торговой либо иной коммерческой деятельностью на любом застрахованном автотранспортном средстве (включая перевозимые грузы);
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных автотранспортным средствам, используемым в/на летательных аппаратах, аэропортах и аэродромах;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных автотранспортным средствам, используемым в ралли, гонках, тестовых заездах и соревнованиях;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных автотранспортным средствам, предназначенным для транспортировки взрывчатых веществ, жидкого топлива, химикатов или газов в любой форме;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных транспортным средствам служб спасения, скорой помощи и аналогичных им;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных автотранспортным средствам как товарам на складе в местах хранения;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных бронированным автотранспортным средствам;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных несерийным, коллекционным, старинным или раритетным автотранспортным средствам;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных транспортным средствам вооруженных сил и/или сил охраны правопорядка;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных любым транспортным средствам, не предназначенным для использования на твердой земле: передвигающимся по рельсам и/или проводам, на воздушной подушке, водно- или воздухоплавательным средствам;
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных строительной технике и оборудованию вне автотранспортных дорог;
- риск категории Угон, подписанный без рисков Ущерб;
2.2. Исключения для рисков перестрахования имущества:
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных в результате следующих событий:
- военные действия, гражданская война, забастовки, восстания, гражданские волнения и терроризм;
- любая форма применения и воздействия ядерной энергии;
- утечка, загрязнение, заражение застрахованного имущества;
- утрата, изменение, повреждение, снижение функциональных возможностей, пригодности и/или работоспособности компьютерных программ и программного обеспечения;
- для риска "кража со взломом": простая кража, "таинственное исчезновение".
- риски, связанные с возникновением убытков, причиненных в результате следующих событий:
В последние годы, наряду с вышеназванными рисками, не принимаются в перестрахование риски, связанные с воздействием асбеста и плесени, морского пиратства, риски информационных технологий, риски конфискации и национализации собственности.
2.3. Исключения для рисков перестрахования инженерных рисков:
- риски, принятые в прямое страхование при делегировании полномочий страховщика брокеру или агенту, а также риски кэптивных страховщиков;
- страхование объектов внутри ядерного реактора;
- страхование внутренних дефектов;
- страхование опытных образцов.
2.4. Основные исключения для рисков перестрахования рисков CAR/EAR:
- EAR/CAR - полисы с лимитом (TPL) больше чем страховая сумма;
- EAR/CAR - полисы с лимитом (TPL) более чем 10% общей стоимости проекта;
- проекты, связанные с водным строительством, такие как волноломы, пристани, морские трубопроводы;
- потеря прибыли (AloP) или задержка в строительстве (DSU);
- риски проектировщика для следующих объектов: дамбы, мосты, туннели.
3. К третьей категории следует отнести ряд рисков, с трудом подлежащих научному прогнозированию, но при этом способных повлечь громадный ущерб. От перестрахования таких рисков большинство коммерческих перестраховщиков отказывается в пользу специализированных перестраховочных пулов. Объясняется это тем, что андеррайтерский состав, накопленные статистическая база и опыт работы в столь узких и специфических областях, а также технические возможности для проведения оценки рисков позволяют специализированным перестраховочным пулам принимать относительно обоснованные решения о принятии в перестрахование таких рисков.
К данной категории могут быть отнесены следующие риски:
- страхование нефтехимических рисков;
- страхование уникальных объектов, в том числе промышленных;
- страхование подземной инфраструктуры горнодобывающей промышленности;
- страхование экологических рисков;
В отдельных случаях, например на французском рынке, создаются специализированные организации (Ассюрат - Французский ядерный пул, Гареат и Гарекс - Пулы страхования рисков терроризма военных действий, Ассюрполь - Пул страхования рисков загрязнения окружающей среды и др.). Ключевую роль на французском рынке играет государственной перестраховочная организация Франции - Центральная Перестраховочная Касса (Caisse Centrale de Reassurance - CCR), которая в рамках своей государственной миссии при поддержке гарантии французского государства предоставляет перестраховочную защиту в секторах, которые являются недостаточно привлекательными для коммерческих перестраховщиков.
Практика показывает, что международные перестраховщики, как правило, не принимают в перестрахование риски, связанные с утратой титула собственности объектов недвижимости, в силу отсутствия аналогов таких рисков в Западной Европе. Кроме того, крайне ограниченным спросом среди зарубежных перестраховщиков пользуются риски страхования договорной ответственности, в силу того, что в данном случае страхование ответственности по договору снижает интерес к надлежащему исполнению договорных обязательств и порождает безразличие страхователя к последствиям наступления страхового случая.
В завершение необходимо упомянуть риски, перестрахование которых невозможно по принципиальным соображениям, руководствуясь не только внутренними инструкциями, но и обязательствами в рамках различных профессиональных или международных конвенций, - перестрахование, не связанное с передачей реального риска. В данном случае имеются в виду псевдоперестраховочные соглашения, заключаемые не с целью передачи части риска в перестрахование, а лишь для искусственного улучшения финансовой отчетности цедента с уплатой комиссии перестраховщику в виде перестраховочной премии.
В частности, орган финансового надзора Германии принял постановление о финансовом перестраховании (FinRVV), в котором содержатся положения о договорах "финансового перестрахования" и договорах "без передачи рисков в достаточном объеме". Данное положение действует как в отношении компаний прямого перестрахования, так и в отношении перестраховочных компаний. Определяющим фактором, с точки зрения надзорного органа, является передача технического риска перестраховщику в достаточном объеме, в противном случае на фоне снижения рисковой составляющей договора увеличивается содержание аспекта финансирования, что позволяет считать данную сделку не соответствующей действующему страховому законодательству.
Практика показывает, что международные перестраховщики, как правило, не принимают в перестрахование риски, связанные с утратой титула собственности объектов недвижимости, в силу отсутствия аналогов таких рисков в Западной Европе
В последние годы, не принимаются в перестрахование риски, связанные с воздействием асбеста и плесени, морского пиратства, риски информационных технологий, риски конфискации и национализации собственности
Источники
Автор статьи: Дмитриева Полина Геннадьевна
1 См. www. fssn.ru
2. Журнал "Страховое дело" 31.07.2010
3. www.finanal.ru
