Общие положения

Перестрахование - отдельный независимый вид бизнеса со своими собственными правилами, который служит для обеспечения возмещения конкретного ущерба или повреждения, даже если речь идет о перестраховании жизни и рисков несчастных случаев.

Перестрахование защищает прямого страховщика от финансовых потерь, которые он может понести по собственным полисам, если не защитится перестрахованием.

Размер такой защиты в каждом конкретном случае определяется соответствующим перестраховочным договором и перестраховочным опытом прямого страховщика. При подписании договора стороны имеют полную свободу контракта, что позволяет им выбирать оптимальный для конкретных условий размер возмещения перестраховщика и наиболее удобный и подходящий вид договора.

С точки зрения прямого страховщик перестрахование дает ему возможность застраховать риск, который по своей полной стоимости или степени риска превышает его финансовые и экономические ресурсы. С помощью перестраховщика прямой страховщик может установить необходимое равновесие в своем бизнесе, которому постоянно угрожают три опасности.

Первая: бизнес, подписанный страховщиком, подвержен случайным колебаниям. Вторая:значительные и беспрецедентные изменения в развитии убыточности, что может быть вызвано изменениями цен и размеров заработков из-за инфляции. Следует также учитывать изменения в техническом развитии, так как они могут явиться причиной износа и морального старения оборудования, что изменит степень риска. Третья: катастрофы могут вызвать колоссальный ущерб, особенно когда страховщик должен нести ответственность за выплату по всем страховым полисам из-за одного и того же события (кумуляция ущерба).

Одна из основных задач страховой компании - заранее предвидеть эти опасности и выбрать приемлемый вид перестрахования, чтобы обеспечить необходимую защиту. Следует отметить, что при этом перестраховщик должен действовать как знающий, честный и непредвзятый советчик.

Размер премиального дохода, который может получить прямой страховщик в конкретном виде бизнеса и результаты, которые он может достичь, в большой степени зависят от вида и характера перестрахования, выбранного им, т.е. отвечает ли выбранный вид перестрахования его интересам и требованиям во всех отношениях.

От того, как перестрахование определено в законе, зависит решение практических страховых вопросов, решение споров между страховщиками и перестраховщиками.

Перестраховочные отношения в России регулируются в основном не законодательством, а "обычным правом", т.е. обычаями делового оборота. Это реальная ситуация: если английское страховое право регламентирует перестрахование как на основе законов, так и прецедента, то в законодательстве РФ упоминание о перестраховании всего в двух нормативных актах – ст. 13 Закона об организации страхового дела в РФ и ст. 967 ГК РФ.

В пункте 1 ст. 967 ГК РФ дано следующее определение: "Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя Страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (перестраховщика) по заключенному с последним договору перестрахования"

В пункте 1 ст. 13 упомянутого Закона перестрахование определяется как: "…страхование одним Страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед Страхователем у другого страховщика (перестраховщика)"

В обеих статьях дается совершенно разное определение перестрахования. Несмотря на идентичность употребляемых терминов "риск выплаты" и "риск исполнения" или "полностью или частично" и "всех или части своих обязательств", при глубоком анализе становится очевидным, что законодатель дает разное толкование процесса распределения возможных убытков между страховщиком и перестраховщиком.

Из определения в ст. 967 ГК РФ следует в отличие от международной практики, допускающей совпадение объекта страхования и перестрахования, что эти объекты не совпадают, поскольку в страховании – это имущество или имущественные интересы, а в перестраховании – "риск выплаты" или  "риск исполнения".

Те же ли риски покрываются перестраховочным договором и страховым полисом? В страховании это наступление вероятного и случайного страхового события в результате конкретных внешних опасностей или обстоятельств. В перестраховании единственным риском является страховой случай по оригинальному полису или договору страхования, т.е. "риск выплаты" или "исполнения обязательств".

Отсюда другой вывод: понятие "страховой случай" также не совпадает ни по содержанию, ни по времени, ни по другим существенным признакам. По содержанию, например, по договору имущественного страхования страховым случаем может быть целый комплекс обстоятельств: огонь, стихийное бедствие, ПДТЛ и т.д.

А по договору перестрахования – это всегда  "риск выплаты" или "исполнения обязательств".

По времени: обязательства Перестраховщика, как правило, наступают одновременно с обязательствами Страховщика, однако, период перестрахования не всегда совпадает с периодом страхования.

По стоимости: цена перестрахования всегда отличается от стоимости страхования – либо за счет комиссии, либо за счет вида перестрахования (пропорция или не пропорция).

Путаница возникает и при анализе используемых терминов "риск выплаты" и "риск исполнения".

Вопрос: "Наступление страхового случая – это факт страховой выплаты по основному договору или возникновение обязанности произвести страховую выплату при наступлении страхового случая?"

Страховая выплата по страховому случаю, наступившему в период действия договора перестрахования, может быть произведена уже после окончания его действия.

Если согласится с мнением, что страховой случай по договору перестрахования наступает одновременно со страховым случаем по основному договору, то возникает опасная ситуация, когда такой случай происходит в конце срока действия договора. Поэтому сегодня мы признаем «риск выплаты» не как факт самой выплаты, а возникновения обязательства такой выплаты. Возможность истребования компенсации с перестраховщика обусловлена положением о том, что последний несет ответственность до полного исполнения его обязательств по договору.

Пункт 2 ст. 967 ГК РФ: "К договору перестрахования применяются правила, предусмотренные настоящей главой, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное"Проект этого пункта: "К договору перестрахования не применяются правила, установленные настоящей главой, если договором перестрахования не предусмотрено иное"

Существуют различные формы, виды и типы перестрахования:

Формы перестрахования:
► факультативное
► облигаторное
Виды перестрахования:
► пропорциональное (квотное и эксцедент суммы)
► непропорциональное (эксцедент убытка и эксцедент убыточности/стоп-лосс)
Типы перестрахования:
► классическое
► финансовое/альтернативное (finite reinsurance)

Определение перестрахования и его отличие от сострахования

"Перестрахование - это страхование риска, взятого на себя (прямым) страховщиком" Это установленное законом определение указанное в разделе 779 п.1 Hемецкого торгового Устава (HGB). Это краткое определение, а также многочисленные другие, более развернутые, имеют следующие общие элементы:
1) перестрахование - это настоящее страхование, а не соглашение между партнерами, как иногда считалось ранее;
2) риск, который берет на себя прямой страховщик - это "первоначальный риск" и он представляет собой основной объект перестраховочного договора, который кроме этого может содержать другие элементы, такие как действующий и переданный риски;
3) второй стороной в перестраховочном договоре должен быть другой страховщик. Между перестраховщиком и владельцем полиса нет юридических отношений. В этом заключается основное различие между перестрахованием и сострахованием.

При состраховании или разделении основного риска, несколько прямых страховщиков покрывают риск вместе как лица, подписавшие вместе страховой полис. Каждый состраховщик несет ответственность перед держателем полиса лишь в определенной доле и как правило он отдает главной страховой компании лишь часть управления делами. Компания при этом уполномочена принимать заявления владельца полиса от лица всех участвующих страховщиков, а также собирать страховые премии. Тем не менее, такая власть, данная главной страховой компании не меняет того факта, что между каждым состраховщиком и держателем полиса есть прямые юридические отношения.

Вторичное распределение риска, т.е. перестрахование, наоборот, неизвестно владельцу полиса. Такое разделение происходит на "втором уровне" и происходит только между прямым страховщиком и одним или несколькими перестраховщиками.
Как уже упоминалось при этом не существует юридических отношений между держателем полиса и перестраховщиком.
С финансовой точки зрения перестрахование имеет гораздо большее значение, чем сострахование, не смотря на то, какую роль играло последнее для покрытия индивидуальных больших рисков.

Источник

Материалы выступления Артамонова А.П. на семинаре "Перестрахование для начинающих" 23-24 октября 2007 года ("БиСер – Учебный центр)