Порядок льготного страхования субъектов малого предпринимательства - декабрь 2007 г.

{| cellspacing="1" cellpadding="1" border="1" width="200"

Таблица 2. Результаты конкурсов ФРПМП РБ по льготному страхованию субъектов малого предпринимательства Виды страхования 2005-1 2005-2 2006-1 2006-2 Итого договоров % Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты 2 1 1 4 1,5 Страхование животных, принадлежащих сельхозтоваропроизводителям 2 3 3 8 3,0 Страхование имущества юридических лиц от огня и других опасностей 10 9 47 16 82 31,1 Страхование автотранспортных средств 6 19 87 28 140 53,0 Страхование спецтехники и оборудования 3 6 9 3,4 Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств 13 13 4,9 Страхование имущества юридических лиц, являющегося предметом залога 3 3 1,1 Страхование строительной техники 4 4 1,5 Страхование строительно-монтажных рисков 1 1 0,4 Итого 49 215 264 100

<br> Превалирующие значения получили два вида страхования: страхование транспортных средств и страхование имущества юридических лиц. Вторыми по значимости являются страхование залогового имущества и страхование спецтехники. Список завершают такие виды страхования, как страхование животных, принадлежащих сельхозтоваропроизводителям; ОСАГО; страхование строительно-монтажных рисков и страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты. Основной вывод, который можно сделать из приведенной статистики: предприниматели стремятся в первую очередь застраховать внеоборотные активы (транспортные средства, оборудование, помещения), обеспечивая тем самым наличие источников средств на случай уничтожения или порчи данного имущества, без которого их дальнейшая деятельность будет затруднительна, а порой и невозможна. Этот вывод подтверждает глубокий экономический смысл программы поддержки предпринимательства через компенсацию части страхового взноса. Страховая премия на порядок ниже, чем ответственность, которую на себя принимают страховщики. Направленные за последние два года бюджетные средства в сумме около 3,5 миллиона Рублей позволили защитить от рисков имущество предпринимателей на сумму более 1 миллиарда 120 тысяч миллионов рублей. Еще один немаловажный аспект реализации программы компенсации страховым организациям недополученных ими доходов при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в приоритетах направлениях, является выбор страховой компании. Министерство внешнеэкономических связей, торговли и предпринимательства РБ и Фонд развития и поддержки малого предпринимательства РБ не устанавливают никаких дополнительных условий по выбору страховщиков. Главное требование — наличие лицензии Минфина РФ. В таблице 1 спрогнозированы виды страхования, которые могут стать наиболее востребованными малыми предприятиями. Рассмотрим результаты четырех проведенных Фондом конкурсов на предмет страхуемых рисков (табл. 2). Таблица 2 на ведение страховой деятельности. Каждый предприниматель по собственному выбору и разумению доверяет свои риски тому или иному страховщику, зачастую не проводя анализ действующих на рынке страховых компаний. В рамках всестороннего рассмотрения механизма реализации льготного страхования необходимо уделить несколько слов проблеме выбора надежной страховой компании. Самым важным критерием является уставный капитал (по мнению ведущих рейтинговых компаний, размер уставного капитала должен быть не менее трехсот миллионов рублей) — это достаточно серьезная гарантия того, что даже в случае каких-либо финансовых затруднений в компании все равно будет выплачено возмещение. Очень важна доступность информации о компании. Открытость компании является прямым следствием того, что ее бизнес построен на долгосрочной основе. Оценить открытость можно исходя из сведений о компании в печати, наличия у нее содержательного сайта в Интернете. И третьим важным фактором является информация о крупных выплатах. По этому критерию можно судить о том, как компания на практике реализует свои гарантии. Данную информацию можно запросить в самой компании, посмотреть прессу, заглянуть в специализированные интернет — СМИ. Проанализируем статистику участия региональных страховых компаний и филиалов инорегиональных компаний, представленных на территории республики в программе льготного страхования СМП (табл. 3).  

Таблица 3. Участие страховщиков в льготном страховании субъектов малого предпринимательства в РБ Страховые компании 2005-1 2005-2 2006-1 2006-2 Итого&nbsp;% Росгосстрах-Аккорд 8 11 86 19 124 47,0 ВСК 8 7 19 20 54 20,5 Спасские ворота 1 10 30 33 74 28,0 Страховая группа УралСиб 1 1 0,4 Согласие 1 1 0,4 Урал-РОСНО 1 1 0,4 ЖАСО 1 1 0,4 Ингосстрах 6 6 2,3 Альфастрахование 1 1 0,4 Транснефть 1 1 0,4 Итого 49 215 264 100,0

<br> Единственной региональной страховой компанией, участвующей в региональной программе поддержки СМП, является ООО "Росгосстрах-Аккорд". Доля договоров, заключенных этим страховщиком в рамках Программы льготного страхования СМП, коррелирует с долей страхового рынка РБ, удерживаемой данной компанией. Остальные страховщики являются представителями инорегиональных, в основном московских, страховых компаний, некоторые из которых даже не входят в десятку лидеров страхового рынка Башкирии. Можно сделать вывод, что около 3% договоров заключено по случайному принципу. Такие страховщики, как ОАО "Военно-страховая компания" и ЗАО "Страховая группа "Спасские ворота", работают с предпринимателями, участвующими в Программе планомерно, постоянно наращивая объемы договоров. В окончание проведенного анализа Порядка компенсации страховым организациям недополученных ими доходов при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в приоритетных направлениях, хотелось бы обратить внимание еще на некоторые проблемы, которые остались неурегулированными. Первая из них состоит в том, что ежегодно в рамках реализации государственной программы поддержки предприятий агропромышленного комплекса Министерством сельского хозяйства РФ утверждается Порядок предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на компенсацию части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур. Аналогичную льготу дополнительно предоставляет республиканский бюджет. Речь идет о компенсации страховщикам 50% суммы страхового взноса по страхованию урожая сельхозкультур за счет средств федерального бюджета и 30% суммы страхового взноса за счет средств республиканского бюджета. Но если данные сельхозпроизводители подпадают под категорию СМП, надо полагать, что они могут принять участие и в республиканской программе по страхованию СМП на льготных условиях. В результате может получиться так, что СМП получит возврат уплаченных взносов в размере 120%. Используя приведенные статистические данные реализации Программы, можно утверждать, что ни одного договора страхования урожая сельскохозяйственных культур пока заключено не было. Однако ни в одном из регламентирующих документов нет прямого запрета предприятиям СМП агропромышленного комплекса участвовать в обоих конкурсах одновременно. Второе замечание касается возможного расторжения договора льготного страхования и возврата при этом так называемой выкупной суммы. При расторжении договора страхования в предусмотренных случаях в соответствии с нормативными документами, правилами и договором страхования страховщиком может быть возмещена страхователю часть уплаченных страховых платежей, за вычетом понесенных страховщиком расходов. Поскольку в случае льготного страхования страховой платеж формируется в определенной пропорции из средств СМП и средств соответствующего бюджета, то выкупная сумма в той же пропорции должна вернуться СМП и в соответствующий бюджет через Фонд развития и поддержки малого предпринимательства. Однако данная возможная ситуация не предусмотрена в действующих документах, что впоследствии также может вызвать определенные сложности в урегулировании взаимоотношений сторон.  

Экономика региона (г.Екатеринбург) № 4, 2007 г., c.118-127